Instituto Electoral de la Ciudad de México "Artículo 121, Fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México" Resultados de aduitorías realizadas Auditorías Externas Resultados de auditorías realizadas al Fideicomiso Número. 2188-7 del Instituto Electoral de la Ciudad de México Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado Rubro: Auditoría interna/Auditoría externa Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" "Nomenclatura, número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisada" Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento) Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar al número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Nombre del servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas "En su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías Externas e Internas "Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la información " Fecha de actualización de la información Fecha de validación de la información Nota Nombre(s) Primer apellido Segundo apellido "Sexo (catálogo)" CUARTO TRIMESTRE 2023 01/10/2023 31/12/2023 2022 2022 Auditoría externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 2188-7 Enero-diciembre de 2022" "Ramos Herrara y Asociados, S.C." "Oficio de adjudicación núm. IECM/SA/DACPyS/0983/2023 del 14 de julio de 2023" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Compañía, S.C." "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Compañía, S.C." "Contar con el dictamen de un auditor externo certificado independiente, sobre los registros contables y los estados financieros del Fideicomiso, por el período del 1o. de enero a 31 de diciembre de 2022. Verificar que los estados financieros hayan sido elaborados con base en las cifras registradas en los libros de contabilidad, tanto del IECM como de la Fiduciaria. Verificar que no existan variaciones anormales en los rubros de los estados financieros entre las etapas sujetas a revisión. Determinar la importancia relativa de los rubros que serán examinados; y Verificar la correcta presentación de los rubros que integran los estados financieros incluyendo las notas complementarias o aclaratorias que los acompañan." "Fideicomiso Público No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible, núm. 2188-7" " Artículos 32 y 33 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible , núm. 2188-7" "Carta de observaciones y sugerencias derivada de la auditoría a los estados financieros del Fideicomiso 2188-7" https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externas-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-2188-7.pdf "Una (1) Recomendación: Se sugiere que el Comité Técnico continúe efectuando evaluaciones de los avances relacionados con los objetivos del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 2188-7, como la revisada el 16 de noviembre de 2022 durante la celebración de su Tercera Sesión Ordinaria. Esto, a efecto de garantizar que los recursos sean ejercidos con prontitud y se logren ahorros significativos." https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externas-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-2188-7.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externas-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-2188-7.pdf Recomendacion César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre Ninguna https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externas-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-2188-7.pdf Ninguna "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto, no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditoría externa al Fideicomiso núm. 2188-7, se efectúan anualmente, conforme al artículo 33 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Irrevocable e Irreversible número 2188-7. " Secretaría Administrativa 31/12/2023 25/01/2024 Período de actualización: Trimestral.