Instituto Electoral de la Ciudad de México "Artículo 121, Fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México" Resultados de aduitorías realizadas Auditorías Externas Resultados de auditorías realizadas al Fideicomiso Número. 16551-2 del Instituto Electoral de la Ciudad de México Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado Rubro: Auditoría interna/Auditoría externa Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" "Nomenclatura, número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisada" Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento) Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar al número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Nombre del servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas "En su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías Externas e Internas "Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la información " Fecha de actualización de la información Fecha de validación de la información Nota Nombre(s) Primer apellido Segundo apellido "Sexo (catálogo)" CUARTO TRIMESTRE 2023 01/10/2023 31/12/2023 2022 2022 Auditoría externa Financiera "Auditoría Financiera al Fideicomiso 16551-2 Enero-diciembre de 2022" Ramos Herrara y Asociados S.C. "Oficio de adjudicación núm. IECM/SA/DACPyS/0983/2023 del 14 de julio de 2023" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Asociados, S.C" "Correo electrónico emitido por el Despacho Ramos Herrera y Asociados, S.C" "Contar con el dictamen de un auditor externo certificado independiente, sobre los registros contables y los estados financieros del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2, por el periodo: 1o. de enero a 31 de diciembre de 2022 • Verificar que los estados financieros hayan sido elaborados con base en las cifras registradas en los libros de contabilidad, tanto del IECM como de la Fiduciaria; • Verificar que no existan variaciones anormales en los rubros de los estados financieros entre las etapas sujetas a revisión; • Determinar la importancia relativa de los rubros que serán examinados, y • Verificar la correcta presentación de los rubros que integran los estados financieros, incluyendo las notas complementarias o aclaratorias que los acompañan." "Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" " Artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento del Fin del Fideicomiso Público No Paraestatal, Revocable e Irreversible , núm. 16551-2" "Carta de observaciones y sugerencias derivada de la auditoría a los estados financieros del Fideicomiso 16551-2" https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externa-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-16551-2.pdf "Duración del Fideicomiso Se sugiere que el Comité Técnico continúe efectuando evaluaciones de los avances relacionados con los objetivos del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2, como la revisada el 16 de noviembre de 2022 durante la celebración de su Tercera Sesión Ordinaria. Esto, a efecto de garantizar que los recursos sean ejercidos con prontitud y se logren ahorros significativos. Contingencias Respecto al actual Juicio Especial de Fianzas 357/2014, promovido por el Instituto Electoral de la Ciudad de México, en contra de las empresas Pounce Consulting, S.A. de C.V., y Chubb de México, Compañía Afianzadora, S.A. de C.V., se sugiere que el Comité Técnico continúe con la realización de evaluaciones periódicas encaminadas a buscar la solución que más convenga al Instituto Electoral de la Ciudad de México." https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externa-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-16551-2.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externa-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-16551-2.pdf Ninguna César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre Ninguna https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/externas_2023/121-f26-externa-2023-3-SA-AudyObserv-Fid-16551-2.pdf Ninguna "Nota: Conviene destacar que existe la obligación de efectuar una auditoría por ejercicio. Por tanto no existe un Programa Anual de Auditoría. La auditoría externas al Fideicomiso núm. 16551-2, se efectúan anualmente, conforme al artículo 30 de las Reglas de Operación para el Estricto Cumplimiento de los Fines del Fideicomiso Público, No Paraestatal, Revocable e Irreversible número 16551-2" Secretaría Administrativa 31/12/2023 25/01/2024 Período de actualización: Trimestral.