Instituto Electoral de la Ciudad de México "Artículo 121, fracción XXVI de la Ley de Transparencia, Acceso a la Información Pública y Rendición de Cuentas de la Ciudad de México" Resultados de auditorías realizadas Auditorías Internas Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa "Ejercicio(s) auditado(s)" Período auditado "Rubro: Auditoría interna/ Auditoría externa" Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión" "Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada" "Nomenclatura, número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisada" Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría) Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento) Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados "Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive" "Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión" "Hipervínculo al o los Informes finales, de revisión y/o dictamen" Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Nombre del servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados Sexo (catálogo) El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas "En su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador" El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías Externas e Internas "Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la información" Fecha de actualización de  la información Fecha de validación de la  información Nota Nombre (s) Primer apellido Segundo apellido TERCER TRIMESTRE 2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 Enero-diciembre 2022 Interna Administrativa 01/23 Contraloría Interna "IECM/CI/001/2023 IECM/CI/002/2023" "IECM/CI/013/2023 IECM/CI/014/2023" "No aplica, ya que no se solicitó información adicional." "Verificar que los mecanismos implementados por el Instituto Electoral de la Ciudad de México para el logro de la funcionalidad y seguimiento continuo a los módulos que integran el Sistema Informático Integral de Administración, vinculados a procesos y objetivos del Programa Institucional de Modernización, Simplificación y Desconcentración Administrativa para el ejercicio 2022, aseguren que se disponga de controles y disposiciones eficientes, que incrementen la calidad de la gestión administrativa, así como una rendición de cuentas oportuna y veraz." Sistema Informático Integral de Administración "• Código de Instituciones y Procedimientos Electorales de la Ciudad de México. • Ley General de Contabilidad Gubernamental. •Ley de Austeridad, Transparencia en Remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México. •Reglamento de la ley de Austeridad, Transparencia en remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México. • Reglamento Interior del Instituto Electoral de la Ciudad de México. • Manual de Contabilidad Gubernamental del IECM. • Manual de Organización y Funcionamiento del IECM. • Manual de Planeación del IECM. •Programa Institucional de Modernización, Simplificación y Desconcentración Administrativa." IECM/CI/066/2023 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Oficio_de_Envio_de_Inform_Aud-01-23.pdf 0 "No se emitieron recomendaciones, observaciones." https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Informe_Resutaldos-01-23.pdf "No se emitieron recomendaciones, observaciones." Cesar Alberto Hoyo Rodríguez Hombre 0 No se generó Informe de aclaraciones 0 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2022/IECM-ACU-CG-052-2022.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/09/2023 13/10/2023 Estafanía Mena Ibarra Mujer 2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 Enero-diciembre 2022 Interna Financiera y de Cumplimiento 02/23 Contraloría Interna "IECM/CI/031/2023 IECM/CI/032/2023 IECM/CI/033/2023 IECM/CI/034/2023" "IECM/SACyE/002/2023 IECM/SACyE/003/2023 IECM/SACyE/004/2023 " "IECM/SACyE/005/2023 IECM/SACyE/006/2023 IECM/SACyE/007/2023 IECM/SACyE/008/2023 IECM/SACyE/009/2023 IECM/SACyE/010/2023 IECM/SACyE/011/2023 IECM/SACyE/012/2023 " "Verificar que el presupuesto aplicado por el Instituto Electoral de la Ciudad de México con cargo al Resultado 11 “Garantizar la organización de los Procesos Electorales y de Participación Ciudadana”, Subresultado 16 “Se cumple a cabalidad con las actividades orientadas a la organización del procedimiento de ConsultaCiudadana sobre Presupuesto Participativo 2022”, en particular a las actividades institucionales 17 “Organizar, Instrumentar y dar Seguimiento Eficazmente a las Etapas de la Consulta Ciudadana de Presupuesto Participativo” y 27 a 59 “Operación en el Ámbito Distrital de las Etapas de la Consulta de Presupuesto Participativo 2022”, se haya registrado, aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de conformidad con la normatividad y ordenamientos aplicables, y destinado al cumplimiento de sus funciones y atribuciones." "Actividades institucionales 17 “Organizar, Instrumentar y dar seguimiento eficazmente a las etapas de la Consulta Ciudadana de Presupuesto Participativo”, y 27 a 59 “Operación en el ámbito distrital de las etapas de Presupuesto Participativo 2022”" "“Clasificador por Objeto del Gasto del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Manual de Contabilidad Gubernamental del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Procedimiento para realizar el Registro Contable de Egresos”. “Guía para la Integración de los Proyectos de Presupuesto de Egresos de los Órganos Autónomos y de Gobierno”. “Normas Generales de Programación, Presupuesto y Contabilidad del Instituto Electoral de la Ciudad de México “. “Normas de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Traspaso de Recursos Presupuestales”. “Procedimiento para tramitar la requisición”. “Estrategia Operativa y de Capacitación para la integración de Mesas Receptoras de Opinión con personas Responsables para la Consulta de Presupuesto Participativo 2022.”. “Convocatorias para la selección de Órganos Dictaminadores de proyectos.”. “Documento rector de la Consulta de Niñas, Niños y Adolescentes 2022.” “Procedimiento Gastos a Comprobar y su Comprobación”. “Procedimiento para Otorgamiento y Comprobación de Recursos para Gastos de Alimentación a funcionarios de Mesas Receptoras de Opinión (MRO) y/o Mesas Receptoras de Votación (MRV) el día de la Jornada de Participación Ciudadana”." IECM/CI/0120/2023 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/OFICIO_DE_NOTIFICACION_IECM-CI-120-2023_4.pdf 6 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/OBSERVACIONES_FINALES_02023.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/INFORME_DEFINITIVO_0223_0001.pdf Recomendaciones Bernardo Nuñez Yedra Hombre 1* No se generó Informe de aclaraciones. 1 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2022/IECM-ACU-CG-052-2022.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/09/2023 13/10/2023 * Recomendación en coordinación con DGPCyC. César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre 2 2 Jorge Dragán Vergara Sánchez Hombre 4 4 Cecilia Aída Hernández Cruz Mujer 0 0 2023 01/07/2023 30/09/2023 2022 Enero-diciembre 2022 Interna Financiera y de Cumplimiento 03/23 Contraloría Interna IECM/CI/083/2023 IECM/CI/084/2023 "IECM/SACyE/014/2023 IECM/SACyE/017/2023 IECM/SACyE/018/2023 IECM/SACyE/019/2023 IECM/SACyE/020/2023 IECM/SACyE/021/2023 IECM/SACyE/022/2023 IECM/SACyE/023/2023 IECM/SACyE/024/2023 IECM/SACyE/027/2023 IECM/SACyE/030/2023" "Verificar que el presupuesto aplicado por el Instituto Electoral de la Ciudad de México para llevar a cabo procedimientos de adjudicación se haya registrado, aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de conformidad con la normatividad y ordenamientos aplicables y que los bienes adquiridos y servicios contratados se hayan destinado al cumplimiento de las funciones y atribuciones de las unidades administrativas que lo conforman." Procedimientos de adjudicación "“Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público ” “Ley General de Contabilidad Gubernamental”. “Ley de Austeridad, Transparencia en Remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México”. “Código de Instituciones y Procedimientos Electorales de la Ciudad de México” “Reglamento de la ley de Austeridad, Transparencia en remuneraciones, Prestaciones y Ejercicio de Recursos de la Ciudad de México”. “Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios para el Sector Público“. “Normas Generales de Programación, Presupuesto y Contabilidad del Instituto Electoral de la Ciudad de México“. “Normas de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y prestación de Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México“. “Manual de Contabilidad Gubernamental del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Clasificador por Objeto del Gasto del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Procedimiento para realizar el Registro Contable de Egresos”. “Procedimiento para el Traspaso de Recursos Presupuestales”. “Procedimiento para tramitar la requisición”. “Procedimiento para realizar Licitaciones Públicas”. “Procedimiento para realizar Invitaciones Restringidas”. “Procedimiento para realizar Adjudicaciones Directas”. “Guía para la Integración de los Proyectos de Presupuesto de Egresos de los Órganos Autónomos y de Gobierno”. " IECM/CI/183/2023 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Oficio-numero-IECM-CI-183-2023-remision-del-Informe.pdf 3 https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Informe-de-Resultados-de-Auditoria-03-23.pdf https://www.iecm.mx/www/transparencia/art.121/121.f.26/2023/Informe-de-Resultados-de-Auditoria-03-23.pdf Recomendaciones César Alberto Hoyo Rodríguez Hombre 0 No se generó Informe de aclaraciones. 0 https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2022/IECM-ACU-CG-052-2022.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/09/2023 13/10/2023 2023 01/07/2023 30/09/2023 2021-2022 Enero-diciembre 2022 Interna Financiera y de Cumplimiento 04/23 Contraloría Interna IECM/CI/190/2023 IECM/CI/191/2023 "En ejecución, al momento no se ha solicitado información adicional." "Verificar que los mecanismos implementados por el Instituto Electoral de la Ciudad de México, en relación con las Normas de Racionalidad, Eficiencia y Disciplina Presupuestaria del Instituto Electoral para el Ejercicio Fiscal 2022, enfocadas a Vehículos y Equipo de Transporte, aseguren el cumplimiento de sus funciones y atribuciones y que el presupuesto aplicado se haya registrado, aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de acuerdo con la normatividad y ordenamientos aplicables." "Normas de Racionalidad, Eficiencia y Disciplina Presupuestaria del Instituto Electoral de la Ciudad de México" "“Normas Generales de Programación, Presupuesto y Contabilidad del Instituto Electoral de la Ciudad de México"". “Normas de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y prestación de Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México“. “Manual de Contabilidad Gubernamental del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Manual de Funcionamiento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios Generales del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Clasificador por Objeto del Gasto del Instituto Electoral de la Ciudad de México”. “Procedimiento para realizar el Programa Anual Consolidado de Adquisiciones, Arendamientos y Servicios Generales del IECM”. “Procedimiento para el registro, control y resguardo de Activo Fijo”. “Procedimiento para realizar el Registro Contable de Egresos”. “Procedimiento para el Traspaso de Recursos Presupuestales”. “Procedimiento para tramitar la requisición”. “Procedimiento para realizar Licitaciones Públicas”. “Procedimiento para realizar Invitación Restringida a cuando menos Tres Proveedores”. “Procedimiento para realizar Adjudicaciones Directas”. “Procedimiento para realizar Pago a Proveedores, Bienes, Servicios y Otros Gastos”. “Procedimiento para solicitar la elaboración y formalización de Contratos para la prestación de Servicios y Arrendamiento de Bienes Muebles”. “Procedimiento para solicitar y asignar el Mantenimiento de Bienes Muebles e Inmuebles”. “Procedimiento para Dotación de Combustible a Vehículos asignados a la Dirección de Adquisiciones”. “Procedimiento para la dotación en Órganos Desconcentrados”. “Procedimiento para el mantenimiento Preventivo y Correctivo del Parque Vehílar del IECM”. “Procedimiento para tramitar Alta de Bienes Patrimoniales en el Seguro”. “Procedimiento para tramitar Baja de Bienes Patrimoniales en el Seguro”. “Procedimiento para la Entrada de Bienes al Almacen”. “Procedimiento para Solicitud y Salida de Bienes del Almacén”. “Guía para la Integración de los Proyectos de Presupuesto de Egresos de los Órganos Autónomos y de Gobierno”. " La Auditoría se encuentra en etapa de ejecución. https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2022/IECM-ACU-CG-052-2022.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/09/2023 13/10/2023 2023 01/07/2023 30/09/2023 2023 Enero-junio 2023 Interna Revisión Específica RE-01-23 Contraloría Interna IECM/CI/222/2023 IECM/CI/223/2023 "En ejecución, al momento no se ha solicitado información adicional." "Verificar que las acciones de mejora en materia de control y supervisión para la prestación de los servicios de vigilancia en inmuebles propios y arrendados del Instituto Electoral de la Ciudad de México implementadas y adoptadas por la Secretaría Administrativa, en particular por la Jefatura de Departamento de Seguridad y Protección Civil se encuentran vigentes y en operación." Servicios de Vigilancia "“Procedimiento para realizar el Programa Anual Consolidado de Adquisiciones, Arendamientos y Servicios Generales del IECM”. “Procedimiento para tramitar la requisición”. “Procedimiento para realizar Adjudicaciones Directas”. “Procedimiento para solicitar la elaboración y formalización de Contratos para la prestación de Servicios y Arrendamiento de Bienes Muebles”. “Procedimiento para llevar a cabo la Supervisión del Servicio de Vigilancia en el IECM”. " La Auditoría se encuentra en etapa de ejecución. https://www.iecm.mx/www/taip/cg/acu/2022/IECM-ACU-CG-052-2022.pdf "Contraloría Interna, a través de la Subcontraloría de Auditoría, Control y Evaluación" 30/09/2023 13/10/2023 Periodo de actualización: Trimestral.